Doações planejadas
Por que fazer uma doação planejada?
Quando você e NÓS PODEMOS trabalhar juntos para estabelecer um legado de caridade, você deixa um legado e permite que a organização avance seu trabalho perpetuamente.
Quais são os benefícios de planejar uma doação em testamento?
Ajuda a maximizar os benefícios fiscais, financeiros e patrimoniais disponíveis
Garante que seus objetivos pessoais e financeiros sejam alcançados
Seus bens são distribuídos conforme seus desejos
Permite que você aumente seu potencial de doação ao procurar outras maneiras de doar
Ele oferece um presente duradouro para NÓS PODEMOS
Qual é o presente planejado mais popular?
De longe, a doação planejada mais popular é um legado de caridade por meio de testamento. É simples de estabelecer e, por ser revogável, o doador pode fazer alterações a qualquer momento. As doações também podem ser feitas por meio de um fundo fiduciário ou doação de um interesse benéfico em uma apólice de seguro de vida, anuidade ou conta de aposentadoria.
Distribuições Mínimas Obrigatórias (RMD) do IRA
Pode ser desembolsado diretamente para uma organização de caridade para reduzir sua renda tributável pelo valor distribuído.
EXEMPLO
Os doadores têm 70 anos e meio, são casados e têm uma renda tributável estimada em US$ 400.000. Sua obrigação tributária federal atual é estimada em US$ 107.218. O casal deve fazer RMDs este ano, o que totalizará US$ 20.000 de renda adicional. Os RMs empurrarão os doadores da faixa de tributação de 33% para a de 35%. O que significa que sua nova obrigação tributária federal será
US$ 113.883. Ao doar os US$ 20.000 diretamente para uma instituição de caridade, os doadores manterão sua renda tributável de US$ 400.000 e sua obrigação tributária na faixa de 33%.
Imposto sobre heranças
Incluir um legado de caridade em seu testamento permite que você reduza o tamanho do seu patrimônio tributável.
EXEMPLO
O doador é residente em Massachusetts e possui um patrimônio estimado em US$ 1.100.000. O patrimônio do doador será tributado em Massachusetts pelo valor que exceder o limite tributável (US$ 1.000.000) a uma alíquota estimada de 30%. Ao incluir um Legado de Caridade de US$ 100.000 para uma organização beneficente no testamento do doador, o patrimônio do doador é reduzido para US$ 1.000.000 e não está sujeito a nenhum imposto sobre herança em Massachusetts.
Ganhos de capital
Uma doação planejada de ações valorizadas permite que o doador evite impostos sobre ganhos de capital ao doar as ações diretamente para a instituição de caridade.
EXEMPLO
O doador doa 100 ações da ABC para uma organização beneficente em 31/12/17. Na data da doação, as ações da ABC estavam avaliadas em US$ 50/ação, e o doador as adquiriu há um ano a US$ 25/ação. O doador pode deduzir como contribuição beneficente o valor integral das ações na data da doação (US$ 5.000) e também excluir o ganho de capital de sua renda (US$ 2.500).
*Este material foi preparado apenas para fins informativos e não se destina a fornecer, nem deve ser considerado como tal, aconselhamento fiscal, jurídico ou contábil. Consulte os seus próprios consultores fiscais, jurídicos e contábeis antes de efetuar qualquer transação.
Entre em contato com Lisa Guyon, Diretora Executiva, pelo telefone (508)-430-8111 ou lisa@wecancenter.org para obter mais informações.